слой ТЗ

Внутренний аудит: показатели

Показателей 8 из листа «Показатели» книги · значения демонстрационные, сравниваются с целевыми · экран собран генератором (#9160)

Аудиторское задание: реестр

Показатели

Аудиторское задание по статусам

Статус	Записей

Состояния экрана

ПустоПоказатели не рассчитаны за период — показать дату последнего расчёта

ЗагрузкаСкелет на 10 строк; действия недоступны до отрисовки

Ошибка«Не удалось получить данные» и «Повторить»; поиск сохраняется

Нет правНет операции R по объекту — экран не показывается вовсе, а не пустеет

Данных больше пределаСвыше порога строк — сузить поиск либо выгрузить (EXP)

Контракт экрана (для ТЗ)

Объект / архетип

Архетип dashboard. Показатели модуля — лист «Показатели» книги; распределение по статусам — запись ЗАП-IA-02.

Показатели

Код	Показатель	Формула	Цель	Период
`ПК-IA-01`	Выполнение годового плана аудита	завершённые задания плана, делённые на все задания плана за год	≥ 90 %	ежеквартально
`ПК-IA-02`	Доля объектов высокого риска, охваченных за 12 месяцев	объекты высокого риска с аудитом за последние 12 месяцев, делённые на все объекты высокого риска	= 100 %	ежеквартально
`ПК-IA-03`	Доля заданий, прошедших обзор без возврата	задания с нулём возвратов с обзора, делённые на завершённые	≥ 90 %	ежеквартально
`ПК-IA-04`	Выводов, отозванных после выпуска отчёта	задания с признаком отозванного вывода за период	= 0	ежегодно
`ПК-IA-05`	Доля находок, устранённых в нормативный срок	находки с подтверждением не позже срока, делённые на все со сроком в периоде	≥ 95 %	ежеквартально
`ПК-IA-06`	Просроченных находок высокой существенности	находки высокой существенности с пустым подтверждением после срока и без принятого риска	= 0	ежемесячно
`ПК-IA-07`	Доля отчётных периодов с отчётом комитету в срок	периоды с представленным в срок отчётом, делённые на все отчётные	= 100 %	ежеквартально
`ПК-IA-08`	Доля решений руководства, исполненных в срок	решения с датой исполнения не позже срока, делённые на все со сроком	≥ 90 %	ежеквартально